Оставьте заявку на консультацию
Расскажем об условиях работы с самозанятыми с 1 октября
Нажимая на кнопку «Оставить заявку», я даю своё Cогласие на обработку персональных данных в соответствии с Политикой конфиденциальности.
ВЫПЛАТЫ ПО РОССИИ
МЕЖДУНАРОДНЫЕ ПЛАТЕЖИ
ДЛЯ САМОЗАНЯТЫХ
О НАС
Мы в социальных сетях
Как сделать оплату самозанятым правильно: пошаговая инструкция для бизнеса
Почему выплаты самозанятым вызывают вопросы у бизнеса
Сотрудничество с самозанятыми стало привычной практикой для многих компаний. Уборка помещений, упаковка и доставка товаров, застройка стендов, написание текстов, разработка рекламных кампаний — тысячи заданий закрываются силами внештатных исполнителей. Компания становится гибче — можно быстро масштабировать команду под текущие потребности и сокращать количество подрядчиков в менее активные периоды. Однако появляется необходимость делать массовые выплаты, и у бизнеса возникают вопросы:
✓ как платить без рисков блокировки счетов по 115-ФЗ;
✓ как снизить время на подписание договоров и сбор чеков;
✓ как сделать все без ошибок.
✓ как платить без рисков блокировки счетов по 115-ФЗ;
✓ как снизить время на подписание договоров и сбор чеков;
✓ как сделать все без ошибок.
Проблема особенно остро встает при массовых взаимоотношениях с внештатниками:
- Когда у компании одновременно работают 10, 50 или 200 самозанятых;
- Когда выплаты нужно делать регулярно — еженедельно или ежемесячно;
- Когда исполнители работают в разных городах и странах.
В этой статье разберем, как организовать выплаты самозанятым законно, безопасно и масштабируемо — с конкретными шагами, примерами и решениями типовых проблем.
Кто считается самозанятым и какие налоги он платит
Самозанятый — это физическое лицо, которое зарегистрировано в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД). Это специальный налоговый режим, который действует с 2019 года по всей России.
Ключевые отличия самозанятых:
От ИП:
От физлиц, работающих по договорам ГПХ:
- Не нужно регистрироваться в налоговой как предприниматель
- Нет обязательных взносов в фонды
- Не требуется сдавать отчетность и декларации
- Ставка налога фиксированная: 4% при работе с физлицами, 6% при работе с юрлицами
От физлиц, работающих по договорам ГПХ:
- Самозанятый сам платит налог — компании не нужно удерживать НДФЛ 13%
- Не нужно платить страховые взносы за исполнителя
- Упрощенный документооборот — вместо актов достаточно чека из приложения «Мой налог»
Важные ограничения для самозанятых:
- Годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей
- Нельзя нанимать сотрудников
- Нельзя работать на бывшего работодателя в течение 2 лет после увольнения
- Нельзя совмещать НПД с другими налоговыми режимами
Когда компания может платить самозанятому и за какие услуги
Самозанятые могут выполнять для бизнеса широкий спектр работ и услуг. Главное условие — это должны быть конкретные задачи с измеримым результатом, а не постоянные трудовые обязанности.
Типичные виды задач, для которых подходят самозанятые
Цифровые услуги: IT-разработка, веб-дизайн, тестирование, администрирование систем, копирайтинг, фото/видео, графический дизайн, SMM, переводы, маркетинговые исследования, PR-услуги, настройка и ведение рекламы.
Консультации и обучение: Бизнес-консультирование, юридические и бухгалтерские консультации, проведение обучающих мероприятий, коучинг, психологические консультации, удаленная бухгалтерия, делопроизводство, HR-услуги.
Офлайн-услуги: Курьерская доставка, упаковка и сортировка товаров, маркировка, погрузка/разгрузка, инвентаризация, мелкий ремонт и отделочные работы, клининг офисов, промо-акции и раздача флаеров, выкладка товара, аудит полок.
Консультации и обучение: Бизнес-консультирование, юридические и бухгалтерские консультации, проведение обучающих мероприятий, коучинг, психологические консультации, удаленная бухгалтерия, делопроизводство, HR-услуги.
Офлайн-услуги: Курьерская доставка, упаковка и сортировка товаров, маркировка, погрузка/разгрузка, инвентаризация, мелкий ремонт и отделочные работы, клининг офисов, промо-акции и раздача флаеров, выкладка товара, аудит полок.
Особенности выплат самозанятым от компании на ОСНО (применяющих НДС 22%)
Для компаний на общей системе налогообложения с НДС работа с самозанятыми имеет важную особенность: самозанятые не являются плательщиками НДС, а значит не выставляют счета-фактуры с налогом.
Поэтому при прямых выплатах самозанятым компания на ОСНО не может принять НДС к вычету — самозанятые не начисляют этот налог. Из-за этого общая налоговая нагрузка по НДС для компании получается выше, чем при работе с обычными контрагентами.
При работе через цифрового генподрядчика ситуация другая: вы заключаете договор с плательщиком НДС, получаете документы с выделенным налогом и можете принять его к вычету.
Подробно о таком способе — ниже.
Поэтому при прямых выплатах самозанятым компания на ОСНО не может принять НДС к вычету — самозанятые не начисляют этот налог. Из-за этого общая налоговая нагрузка по НДС для компании получается выше, чем при работе с обычными контрагентами.
При работе через цифрового генподрядчика ситуация другая: вы заключаете договор с плательщиком НДС, получаете документы с выделенным налогом и можете принять его к вычету.
Подробно о таком способе — ниже.
3 способа оплатить услуги самозанятым
Существует три основных способа работы с самозанятыми исполнителями. Выбор зависит от масштаба задач, количества исполнителей и внутренних процессов компании.
Способ 1: Прямые выплаты каждому исполнителю
Как работает: Компания заключает договор с каждым самозанятым, получает от него чеки после выполнения работ и переводит деньги напрямую на карту или счет.
Пошаговый процесс:
Пошаговый процесс:
- Проверяете статус самозанятого
- Запрашиваете справку из приложения «Мой налог»
- Или проверяете на сайте ФНС по ИНН и дате
- Заключаете договор на оказание услуг
- Указываете конкретную задачу и результат
- Прописываете сроки и стоимость
- Проверяйте, не похожи ли условия сотрудничества с исполнителем на трудовые отношения
- Исполнитель выполняет работу
- Самостоятельно организует процесс
- Использует свои ресурсы
- Не привязан к графику компании
- Получаете чек из приложения «Мой налог»
- В электронном виде (ссылка, PDF) или на бумаге
- Проверяете корректность данных
- Храните как подтверждение расхода
- Оплатите услуги
- На карту или расчетный счет исполнителя
- Выдаете наличными (если работаете с кассой)
- По его реквизитам из договора
- Отражаете расход в бухгалтерии
- На основании договора и чека
- Включаете в расходы по налогу на прибыль
Преимущества:
На что обратить внимание:
Когда подходит: разовые задачи, 1−5 исполнителей, нерегулярное сотрудничество.
- Прямое взаимодействие с исполнителем
- Полный контроль над процессом
- Простой формат работы для небольшого количества людей
На что обратить внимание:
- Не масштабируется: при 20+ исполнителях тонете в документах
- Нужно вручную проверять статус каждого перед оплатой
- Риск ошибок в документах (неправильный ИНН, сумма, название услуги)
- Банки могут блокировать счета при массовых переводах физлицам (по 115-ФЗ)
- Сложно контролировать сроки получения чеков
- Нет вычета НДС для компаний на ОСНО
Когда подходит: разовые задачи, 1−5 исполнителей, нерегулярное сотрудничество.
Способ 2: Выплаты через сервисы-агрегаторы
Как работает: Компания подключается к маркетплейсу услуг или платформе для фрилансеров, которая помогает организовать выплаты.
Пошаговый процесс:
Пошаговый процесс:
- Регистрируетесь на платформе
- Размещаете задачу или выбираете исполнителей из базы
- Сервис автоматически проверяет статус самозанятых
- После выполнения работы платформа формирует документы
- Переводите деньги на счет сервиса
- Сервис распределяет выплаты между исполнителями
Преимущества:
На что обратить внимание:
Когда подходит: небольшие компании с разовыми задачами, 5−15 исполнителей, когда нужна помощь в поиске специалистов.
- Автоматическая проверка статуса
- Помощь в подборе исполнителей
- Частично упрощенный документооборот
- Встроенная система оценок и отзывов
На что обратить внимание:
- Комиссия 6−15% от суммы
- Все равно нужно собирать чеки от каждого
- Ограниченный выбор исполнителей (только зарегистрированные на платформе)
- Зависимость от правил конкретного сервиса
- Нет вычета НДС для компаний на ОСНО
- Меньше контроля над процессом
Когда подходит: небольшие компании с разовыми задачами, 5−15 исполнителей, когда нужна помощь в поиске специалистов.
Способ 3: Работа через платформу-генподрядчика
Как работает: Компания заключает один договор с платформой для оплаты самозанятым— генподрядчиком, который берет на себя всю работу с исполнителями: проверку статусов, документооборот, выплаты.
Пошаговый процесс:
Пошаговый процесс:
- Заключаете один договор с цифровым генподрядчиком
- Это обычный договор B2B между юрлицами
- Указываете каталог услуг
- Получаете доступ в личный кабинет платформы
- Приглашаете своих исполнителей
- Через платформу отправляете приглашения вашим исполнителям
- Они регистрируются и акцептуют оферту с цифровым генподрядчиком
- Платформа автоматически проверяет их статусы
- Ставите задачи через платформу
- В личном кабинете создаете задания
- Указываете исполнителей и сроки
- Компания-заказчик подтверждает выполнение
- Цифровой генподрядчик управляет всем процессом
- Проводит онбординг исполнителей
- Собирает чеки от самозанятых
- Контролирует выплаты и сроки
- Получаете документы от юр. лица (цифрового генподрядчика)
- Один акт выполненных работ (от юрлица)
- Счет-фактуру с НДС
- Никаких чеков и договоров от самозанятых
- Делаете один платеж
- На расчетный счет юридическому лицу как обычному поставщику
- Платформа сама распределяет выплаты между всеми исполнителями
- Исполнители получают деньги в течение 15 минут
Преимущества:
- Ноль документов от самозанятых
- Не нужны договоры, акты и чеки от каждого
- Один договор, один акт, один платеж в месяц
- Вычет НДС 22%
- Получаете счет-фактуру с НДС
- Принимаете налог к вычету
- Выгодно для компаний на ОСНО
- Масштабируемость
- Можно работать с 10, 100 или 1000 исполнителей
- Документооборот не усложняется
- Бухгалтерия работает как с одним поставщиком
- Банк не блокирует счета
- Это обычный B2B-платеж
- Нет массовых переводов физлицам
- Полное соответствие 115-ФЗ
- Автоматизация и контроль
- Личный кабинет для управления задачами
- Автоматическая проверка статусов
- Отслеживание выполнения и сроков
- Прозрачность всех операций
- Работа с разными типами исполнителей
- Самозанятые в РФ
- ИП
- Физлица-резиденты РФ
- Иностранные фрилансеры (выплаты за рубеж)
- Быстрые выплаты
- Деньги на баланс платформы — через пару часов
- Исполнители получают — в течение 15 минут после подтверждения
- Без комиссии для исполнителей
Когда подходит:
- От 10+ исполнителей одновременно
- Регулярные проекты и выплаты
- Массовые задачи
- Компании на ОСНО (для вычета НДС)
- Работа с разными типами исполнителей, в т. ч. исполнителями за рубежом
- Когда важна масштабируемость
Сравнительная таблица способов
Как сотрудничать с самозанятыми без договоров, актов и чеков
Если у вас работают 20, 50 или 200 самозанятых одновременно, собирать документы от каждого — это катастрофа для бухгалтерии. Но есть безопасный способ избежать этого хаоса: работа через платформу-генподрядчика.
Как это работает с РеСтафф:
Вместо того чтобы заключать договоры с каждым самозанятым, вы работаете с одним юридическим лицом. Платформа выступает генеральным подрядчиком и берет на себя всю работу с исполнителями.
Формат сотрудничества:
- Ваша компания ↔ Платформа (цифровой генподрядчик)
- Один договор
- Один акт в месяц
- Один платеж
- Вычет НДС 22% (для ОСНО)
- РеСтафф ↔ Каждый самозанятый
- Отдельные договоры (оферты)
- Сбор чеков
- Выплаты
Для вашей бухгалтерии это обычная сделка B2B:
- Договор с юридическим лицом
- Акт выполненных работ от юрлица
- Счет-фактура с НДС 22%
- Один платеж на расчетный счет
Никаких чеков и договоров от самозанятых собирать не нужно — эту задачу закрывает РеСтафф.
Что берет на себя РеСтафф:
- Онбординг исполнителей
- Регистрация на платформе
- Проверка документов
- Верификация статуса самозанятого
- Юридическое оформление
- Заключение договоров (оферт) с каждым исполнителем
- Сбор чеков от всех исполнителей
- Формирование закрывающих документов
- Управление выплатами
- Постановка заданий исполнителям через платформу
- Мгновенные переводы выплаты (в течение 15 минут)
- Контроль получения выплат
- Отчетность по всем операциям
- Техническая поддержка
- Консультации для исполнителей
- Помощь с регистрацией самозанятых
- Решение технических вопросов
Для кого это особенно актуально:
- Аутсорсинг/аутстаффинг:
- упаковка, маркировка и выкладка товаров
- услуги доставки
- Клининг
- уборка помещений
- Игровая индустрия:
- Разработчики игр
- Компании по тестированию игр
- Маркетинговые и PR-агентства
- Студии по созданию артов и ассетов
- IT и технологии:
- Разработчики и программисты
- Информационная безопасность
- Поиск уязвимостей
- Тестирование ПО
- Образование:
- Онлайн-школы и курсы
- Преподаватели и репетиторы
- Психологи и коучи
- Фитнес-тренеры
- Маркетинг и контент:
- Издательства
- Маркетинговые агентства
- Копирайтеры и дизайнеры
- SMM-специалисты
- Финансы и консалтинг:
- Финансовый консалтинг
- Бухгалтерский аутсорсинг
- HR-агентства
- Бизнес-консультанты
- Удаленные сервисы:
- Удаленная бухгалтерия
- Делопроизводство
- Кадровая служба
- Виртуальные ассистенты
Реальный кейс:
Компания: онлайн-школа английского языка
Задача: ежемесячные выплаты 80 внештатным репетиторам
Сумма выплат: 3,2 млн рублей в месяц
Проблемы до РеСтафф:
С РеСтафф:
Экономия:
Компания: онлайн-школа английского языка
Задача: ежемесячные выплаты 80 внештатным репетиторам
Сумма выплат: 3,2 млн рублей в месяц
Проблемы до РеСтафф:
- 80 договоров с репетиторами
- 80 проверок статуса каждый месяц
- 320 чеков в месяц (по 4 выплаты каждому)
- 320 переводов на карты
- Бухгалтер тратил 60 часов в месяц на документооборот
С РеСтафф:
- 1 договор
- 1 акт в месяц
- 1 платеж на счет РеСтафф
- Бухгалтер тратит 2 часа в месяц
- Вычет НДС 22% (компания на ОСНО)
Экономия:
- Время бухгалтерии: 58 часов в месяц
- Вычет НДС: ~530 000 рублей в месяц
- Нервы и риски: бесценно
Вывод: как упростить процесс
Работа с самозанятыми дает бизнесу ряд возможностей:
- Быстрое привлечение специалистов под конкретные задачи
- Упрощенный документооборот
- Гибкое масштабирование команды под конкретные задачи
- Исполнители сами отвечают за уплату налогов
Ключевые правила сотрудничества:
- Всегда проверяйте статус — запрашивайте справку из «Мой налог» перед началом работы
- Требуйте чеки — без них расходы не подтвердите
- Оформляйте договоры — даже простые, но с четким предметом и результатом
- Избегайте массовых переводов — это триггер для блокировки счета
Когда пора автоматизировать:
Если у вас:
- От 10 самозанятых одновременно — бухгалтерия начинает тонуть в документах
- Регулярные проекты — каждый месяц нужны одни и те же или новые исполнители
- Разные виды работ — копирайтинг + дизайн + разработка + консалтинг
- Компания на ОСНО — теряете возможность вычета НДС
- Работа с исполнителями за рубежом — нужны выплаты в другие страны
В таких случаях прямая работа с каждым исполнителем значительно усложняет процесс.
РЕШЕНИЕ: ПЛАТФОРМА-ГЕНПОДРЯДЧИК РЕСТАФФ
РеСтафф берет на себя всю операционную работу:
✓ Онбординг и проверку исполнителей
✓ Весь документооборот (договоры, акты, чеки)
✓ Выплаты исполнителям в течение 15 минут
Для вас это:
✓ Один договор вместо сотен
✓ Один акт от юрлица в месяц
✓ Один платеж на расчетный счет
✓ Сотрудничество с исполнителями без сбора чеков
✓ Вычет НДС 22% (для компаний на ОСНО)
✓ Экономия времени бухгалтерии — десятки часов в месяц
✓ 100 000+ исполнителей уже работают через платформу
РеСтафф берет на себя всю операционную работу:
✓ Онбординг и проверку исполнителей
✓ Весь документооборот (договоры, акты, чеки)
✓ Выплаты исполнителям в течение 15 минут
Для вас это:
✓ Один договор вместо сотен
✓ Один акт от юрлица в месяц
✓ Один платеж на расчетный счет
✓ Сотрудничество с исполнителями без сбора чеков
✓ Вычет НДС 22% (для компаний на ОСНО)
✓ Экономия времени бухгалтерии — десятки часов в месяц
✓ 100 000+ исполнителей уже работают через платформу
Кому особенно подходит РеСтафф:
- Компании на ОСНО — получаете вычет НДС 22%
- Бизнес с 10+ исполнителями — документооборот не растет
- Регулярные выплаты — еженедельные или ежемесячные
- Разные типы исполнителей — самозанятые, ИП, физлица, иностранцы
- Работа за рубежом — выплаты фрилансерам в 190+ стран
Как начать работать с РеСтафф:
- Заключите договор — онлайн, за 1 день
- Пригласите своих исполнителей — они зарегистрируются на платформе
- Ставьте задачи — через личный кабинет
- Подтверждайте выполнение — одним кликом
- Получайте документы — акт и счет-фактуру в конце месяца
Следующий шаг
Если вы работаете с 10+ самозанятыми или планируете масштабировать внештатную команду — пора автоматизировать процесс, чтобы больше времени и ресурсов выделять на рост бизнеса.
Хотите узнать подробнее о всех преимущества платформы РеСтафф?
Читайте еще:
Есть вопросы? Спросите наших экспертов
Запишитесь на консультацию и мы решим вашу задачу
Нажимая на кнопку «Задать вопрос», я даю своё Cогласие на обработку персональных данных в соответствии с Политикой конфиденциальности.